新iDeCoとNISAで老後の"手取り資産"を最大化できる…お金のプロが独自試算｢定年前後の最強の節税術｣

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iDeCoの掛金上限が大幅アップへ

2027年1月からiDeCoの掛金額上限が大幅に引き上げられる予定です。

iDeCoの掛金は全額が所得控除の対象になりますので、所得控除による節税効果をより高めることが可能になります。合わせて、運用中の利益にかかる税金がゼロとなるため、運用に回す金額が増えれば、よりまとまった資産を築ける可能性が高まります。

しかし、良い面ばかりではありません。なぜなら、iDeCoは資産を受け取るとき、つまり「出口」で税金が取られる、税金繰延の仕組みだからです。今回の改正で想定以上に出口で税金が取られる可能性が増しました。

今回は、改正後を見据えた「iDeCoの賢い使い方」を一緒に考えていきます。

iDeCoの掛金は毎月5000円からで、1000円単位で増やせます。掛金上限額は公的年金の種類や企業年金の有無によって変わります。2027年1月からは、掛金上限額の引き上げが予定されています。

会社員は月2万円・2万3000円→月6万2000円、公務員は月2万円→月5万4000円・月5万5000円、自営業者・フリーランス・学生は月6万8000円→月7万5000円に引き上げられます。特に、会社員と公務員の引き上げ額が大きいですね。