年明けからスタートする新NISA。「つみたて投資枠」と「成長投資枠」をどう組み合わせればいいか。Money＆You代表取締役でマネーコンサルタントの頼藤太希さんは「4つの戦略の中から自分にあったプランを選べば新NISAのメリットを最大限活用できる」という――。
まずは、新NISAの改正内容をさらっと確認
NISAは2024年からアップグレードされます。図表1は新NISAと旧NISAを比較したものです。大きく変わる点を赤字にしています。
作成＝Money＆You
大きく変わる点は次の6つです。
① NISA制度の恒久化（いつでも新規の投資ができるようになった）
② 非課税期間が無制限（一生涯、運用益に税金がかからない）
③ 年間の非課税投資額枠が大幅拡大（一般NISA年120万円→成長投資枠年240万円、つみたてNISA年40万円→つみたて投資枠年120万円）
④ つみたて投資枠と成長投資枠を併用できる（合わせて年間360万円投資可能）
⑤ 1人あたり生涯投資枠1800万円が設定（つみたて投資枠のみで1800万円投資可能、成長投資枠のみは1200万円が上限）
⑥ 売却枠の再利用が可能（売却した翌年に非課税枠が復活。復活する金額は投資元本ベース）
② 非課税期間が無制限（一生涯、運用益に税金がかからない）
③ 年間の非課税投資額枠が大幅拡大（一般NISA年120万円→成長投資枠年240万円、つみたてNISA年40万円→つみたて投資枠年120万円）
④ つみたて投資枠と成長投資枠を併用できる（合わせて年間360万円投資可能）
⑤ 1人あたり生涯投資枠1800万円が設定（つみたて投資枠のみで1800万円投資可能、成長投資枠のみは1200万円が上限）
⑥ 売却枠の再利用が可能（売却した翌年に非課税枠が復活。復活する金額は投資元本ベース）
新NISAで投資できる商品とは
投資商品については、つみたて投資枠はつみたてNISAと同じく、国が定めた条件をクリアした投資信託・ETFであり、本稿執筆時点で約270本あります。
成長投資枠は、一般NISAを基本的に踏襲しますが、「株式の整理銘柄・監理銘柄」「信託期間20年未満の投資信託」「高レバレッジ型の投資信託」「毎月分配型の投資信託」が除外されます。投資信託協会のリストによれば、本稿執筆時点で投資信託は約1800本程度となっています。いずれも長期の資産形成に向かない商品なので除外されました。
